2025 증여세 면제 한도 부모 자식·미성년자·배우자 증여까지

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부동산 가격이 오르고 자산 이전이 늘면서, 증여세 면제 한도에 대한 관심이 어느 때보다 커졌어요. 특히 자녀에게 증여를 고민하거나, 배우자에게 재산을 이전하려는 경우라면 한 번쯤 ‘얼마까지 세금 없이 줄 수 있을까?’라는 고민을 해봤을 거예요.

이 글에서는 2025년 기준 증여세 면제 한도에 대해 정확하게 정리해 드릴게요. 제가 생각했을 때, 미리 알고 준비하는 게 절세의 핵심이에요.

증여세 면제 한도는 일정 금액 이하로 증여할 경우 세금 없이 재산을 이전할 수 있는 한도를 말해요. 이 한도는 수증자의 기준으로 계산되고, 증여자와의 관계에 따라 다르게 적용돼요.

면제 한도 안에서는 세금을 내지 않아도 되지만, 초과되는 순간부터는 증여세가 붙어요. 그래서 이 기준을 잘 알아두는 것이 절세 전략의 첫걸음이에요.

자녀 구분	면제 한도 (10년 기준)
성인 자녀	5,000만 원
미성년 자녀	2,000만 원

한 사람에게서 받은 증여는 10년 동안 누적해서 계산돼요. 예를 들어, 2020년에 2,000만 원을 받았다면 2025년에는 3,000만 원까지만 면세예요.

형제자매에게 각각 증여하면 각각의 한도로 적용되니 가족 구성원 수에 따라 분산하는 전략도 활용 가능해요.

미성년자는 2,000만 원이 최대 한도이며, 이를 초과하면 자녀 이름으로 세금이 부과돼요. 일반적으로는 부모가 대신 신고하고 납부하지만, 수증자 기준인 점은 꼭 기억하세요.

부부 사이에는 10년 기준 6억 원까지 면세예요. 공동명의 아파트나 사업체 지분을 이전할 때 자주 활용되며, 이 범위 내에서는 증여세가 전혀 없어요.

하지만 6억 원 이하라도 반드시 증여세 신고는 해야 해요. 추후 문제가 생겼을 때 면제 사유 증빙이 가능하도록 하기 위한 절차예요.

국세청 홈택스에서 증여세 자동계산기를 활용하면, 누구나 간편하게 예상 세금을 확인할 수 있어요. 입력 항목도 간단해서 비전문가도 쉽게 사용할 수 있죠.

수증자와 증여자의 관계, 증여 금액, 시기만 넣으면 예상 세액을 자동으로 보여줘요.

단, 실제 신고할 땐 세무 전문가의 검토를 받는 게 안전해요.

Q1. 한 번에 5,000만 원 넘으면 바로 세금 나오나요?

👉 그렇진 않아요. 다른 공제 항목이나 사전 신고 여부에 따라 달라져요.

Q2. 자녀가 2명인데 각각 5천만 원씩 줄 수 있나요?

👉 네, 각각 다른 사람에게 주는 거라 개별 한도 적용 가능해요.

Q3. 세금 안 내도 신고는 꼭 해야 하나요?

👉 네, 면세라도 신고해두는 게 나중에 유리해요.

✔️ 2025년 기준, 자녀에게는 5천만 원, 배우자에겐 6억 원까지 세금 없이 증여 가능해요.

✔️ 미성년자는 2천만 원으로 낮고, 10년 단위로 한도를 계산해야 해요.

✔️ 증여세 계산기를 통해 미리 확인하고, 신고 누락 없이 절세 전략을 세워보세요.

💡 절세는 곧 자산 보호예요. 지금 바로 홈택스에서 시뮬레이션해보는 건 어떨까요?